Raportowanie ASI do KNF to obowiązek, który dotyczy zarówno ZASI, jak i każdej ASI zarządzanej przez ZASI. W praktyce polega na przygotowaniu i złożeniu przez ESPI plików DATMAN (dla zarządzającego) oraz DATAIF (dla każdej ASI) w standardzie XML. Terminem odniesienia dla raportu rocznego jest co do zasady 31 stycznia następnego roku, dlatego kluczowe są wcześniejsze uzgodnienia danych, poprawna walidacja XML i spójność informacji między plikami. W artykule znajdziesz procedurę krok po kroku, checklistę danych, listę częstych błędów, które przeprowadzą Cię przez cały proces – od przygotowania informacji po skuteczne złożenie sprawozdania.

Raportowanie ASI do KNF – co to jest, kogo dotyczy i dlaczego jest ważne (ZASI/ASI)

Raportowanie ASI do KNF wynika z ram AIFMD (Annex IV) i obejmuje zarówno ZASI (zarządzającego ASI), jak i każdą zarządzaną ASI. Obowiązek dotyczy także wewnętrznie zarządzających ASI, którzy występują jednocześnie jako ZASI i jako ASI. Celem raportów jest dostarczenie nadzorcy rzetelnych informacji o strukturze portfela, rynkach, ryzykach i dźwigni, co przekłada się na bezpieczeństwo uczestników rynku oraz porównywalność danych w skali UE. W praktyce oznacza to przygotowanie dwóch typów plików XML (manager + AIF) i złożenie ich za pośrednictwem ESPI.

Terminy raportowania ASI do KNF – roczny deadline do 31 stycznia – kiedy należy zacząć pracę?

Co do zasady sprawozdanie roczne składa się do 31 stycznia roku następującego po roku sprawozdawczym. W zależności od wielkości i profilu ryzyka część podmiotów może raportować częściej (np. kwartalnie), dlatego warto sprawdzić, czy nie podlegasz innemu reżimowi. Dobre praktyki podpowiadają, by rozpocząć prace na przełomie grudnia i stycznia: masz wtedy czas na uzgodnienia liczb, mapowanie pól Annex IV oraz walidację i poprawki przed wysyłką. Zaplanuj wewnętrzny harmonogram i bufor na korekty – to znacząco obniża ryzyko opóźnień lub odrzucenia plików.

Raporty DATMAN i DATAIF – czym różnią się raporty i jak podzielić odpowiedzialność (ZASI vs. ASI)

DATMAN 

to sprawozdanie o ZASI – zawiera m.in. identyfikację zarządzającego, opis strategii stosowanych w zarządzanych ASI, informacje o ryzyku, dźwigni oraz uczestnictwie na rynkach w ujęciu skonsolidowanym.

DATAIF

to sprawozdanie o każdej ASI z osobna – obejmuje strukturę portfela, instrumenty finansowe, ekspozycje sektorowe i geograficzne, koncentracje oraz finansowanie/dźwignię właściwą dla danej ASI.

Wewnętrznie zarządzająca ASI składa oba pliki: DATMAN (jako ZASI) oraz DATAIF (o sobie jako ASI).

Dane wymagane w raportowaniu ASI do KNF – instrumenty, rynki, dywersyfikacja i dźwignia (Annex IV)

W raportach prezentujesz trzy kluczowe obszary informacji:

  1. Instrumenty i strategia – klasy aktywów, ekspozycje na poszczególne instrumenty i sposób, w jaki wpisują się one w strategię inwestycyjną ASI.
  2. Rynki i aktywność – na jakich rynkach jesteś uczestnikiem oraz gdzie zawierasz transakcje; to ułatwia nadzorcy ocenę płynności i ryzyka rynkowego.
  3. Dywersyfikacja portfela – ekspozycje i koncentracje w podziale geograficznym i sektorowym, wraz z informacją o dźwigni i źródłach finansowania.

Nawet jeśli dana ASI była nieaktywna, raportujesz stan faktyczny (w tym wartości zerowe) – z zachowaniem struktury wymaganego schematu.

Raportowanie ASI przez ESPI – jak przygotować i złożyć pliki XML (krok po kroku)

  1. Zbierz dane źródłowe: sprawozdawczość finansowa, rejestry transakcyjne, zestawienia ryzyka, mapy ekspozycji sektorowych i geograficznych. Zapewnij, że finanse, ryzyko i operacje pracują na tej samej wersji liczb.
  2. Mapuj pola do AIFMD Annex IV (XML v1.2): przygotuj słowniki/kody (kraje, rynki, instrumenty) i przypisz je do odpowiednich pól. Dobrą praktyką jest wewnętrzna tabela mapowań utrzymywana rok do roku.
  3. Wygeneruj pliki XML: DATMAN i DATAIF: zadbaj o komplet tagów, spójność typów danych (liczbowe, waluty, daty) oraz precyzję zaokrągleń – różnice groszowe potrafią wywołać błędy walidacji.
  4. Walidacja XML pod ESPI: uruchom walidator, sprawdź komunikaty błędów i ostrzeżeń, popraw niespójności między DATMAN a powiązanymi DATAIF (sumy, dźwignia, ekspozycje).
  5. Złożenie w ESPI: po zalogowaniu wgraj pliki, uzupełnij wymagane metadane i załączniki, wyślij sprawozdanie i zachowaj potwierdzenie.
  6. Archiwizacja i ślad audytowy: udokumentuj kto, kiedy i na jakiej wersji danych pracował; to ułatwi kontrole i kolejne cykle raportowe.

Walidacja raportów DATMAN/DATAIF – najczęstsze błędy w XML i jak ich uniknąć

Najczęstsze błędy techniczne to niewłaściwe formaty liczb/walut i dat, brak wymaganych tagów lub niezgodność typów danych. Błędy merytoryczne dotyczą rozbieżności między DATMAN a DATAIF – np. innej wartości dźwigni czy sum ekspozycji. Problemy powodują też błędne kody (krajów, rynków, instrumentów), dlatego trzymaj jeden, aktualny zestaw słowników. Częstym uchybieniem jest pomijanie „nieaktywnych” ASI – zamiast usuwać, wykaż stan zerowy. Praktyczne środki zaradcze: checklista przedwalidacyjna, podwójna rekonsyliacja liczb, testowe pliki przed terminem i jasna ścieżka akceptacji.

Checklista danych do raportowania ASI do KNF (do odhaczenia przed wysyłką)

  • Identyfikacja ZASI i ASI: kody, okres sprawozdawczy, zakres podmiotowy.
  • Portfel i instrumenty: klasy aktywów, główne pozycje, metodologia wyceny.
  • Ekspozycje sektorowe i geograficzne: koncentracje, limity, komentarze do odchyleń.
  • Rynki i aktywność: uczestnictwo, wolumeny, kanały realizacji transakcji.
  • Dźwignia/finansowanie: metoda wyliczania, progi, źródła finansowania.
  • Spójność DATMAN ↔ DATAIF: sumy kontrolne, rekonsyliacja wskaźników.
  • Walidacja XML (ESPI): formaty, słowniki, tagi wymagane, komunikaty błędów.
  • Archiwizacja i ślad audytowy: wersjonowanie danych, akceptacje, potwierdzenia z ESPI.

Podsumowanie – bezpieczne i skuteczne raportowanie ASI do KNF (do 31 stycznia)

O sukcesie decydują trzy rzeczy: terminowość (bufor przed 31 stycznia), spójność danych między DATMAN i DATAIF oraz techniczna zgodność XML z wymaganiami AIFMD/Annex IV i ESPI. Zbuduj proces wokół checklisty, uzgodnień i walidacji testowych, a raportowanie stanie się powtarzalnym, przewidywalnym zadaniem – bez sprintu na ostatnią chwilę.

FAQ – najczęstsze pytania o raportowanie ASI do KNF (DATMAN, DATAIF, ESPI)

Czy wewnętrznie zarządzająca ASI składa DATMAN i DATAIF?

Tak. DATMAN jako ZASI oraz DATAIF jako ASI – to dwa różne pliki obejmujące inne zakresy danych.

Czy ASI nieaktywna też raportuje do KNF?

Zazwyczaj tak. Wykazuje stan faktyczny, w tym wartości zerowe, z zachowaniem struktury Annex IV.

Gdzie składa się raport DATMAN/DATAIF?

W ESPI – po zalogowaniu wgrywasz pliki XML, uzupełniasz wymagane pola i wysyłasz raport do KNF.

Co zrobić, jeśli walidacja odrzuci plik XML?

Przeanalizuj komunikaty walidatora, popraw formaty/typy danych, uzgodnij spójność DATMAN ↔ DATAIF i wyślij ponownie.

Kiedy zacząć pracę, żeby zdążyć na 31 stycznia?

Najlepiej w grudniu. Zyskasz czas na mapowanie, rekoncyliacje i testową walidację przed deadlinem.

Skontaktuj się z nami już dziś!